■ 董事長與總經理的話
善盡社會責任，邁向永續發展
2023 年依舊是全球政經局勢變動的一年，烏俄戰事未歇、以巴烽火又起，縱使地緣政治加添紛擾，然各方仍持續關注並推動ESG 永續發展相關議題。聯合國氣候變遷大會(COP 28)並首次於官方決議文承諾「轉型脫離化石燃料」，實屬歷史性的一刻，預料將對各產業掀起巨大漣漪。
臺灣是以出口為導向的經濟體，隨著國際趨勢逐步強化推動ESG，將有相當多供應鏈感受到ESG 轉型的必要性與急迫性，尤其是歐盟CBAM 碳關稅已於2023 年10 月試行及2026年全面徵收，未來的世代將是Sustainability = EPS + ESG。臺灣於2021 年宣示加入2050淨零轉型，並陸續公布「2050 淨零排放路徑及策略總說明」及「12 項關鍵戰略行動計畫」等，立院也通過《氣候變遷因應法》，包含徵收碳費專款專用、碳足跡及產品標示管理機制等系列措施規範。
金融業不僅作為資金的提供者，更有責任與能力擔任ESG 的領航者，協助企業轉型邁向永續發展的諮詢與引導。玉山證券秉持「心清如玉、義重如山」核心文化與「誠信正直、專業負責」價值理念，致力環境保護、推動綠色金融，訂定永續發展政策、落實普惠金融，議合企業參與永續推動，善盡責任投資為社會環境帶動正向影響。
人才永續傳承，建立市場品牌
「人才是先行指標，也是關鍵指標」，玉山金控集團以「建立制度、培育人才、發展資訊」做為永續發展的三大支柱，並建立3+1 的企業文化「實在、實力、責任」、「團隊、和諧、快樂」、「領先、卓越、榮譽」、「知福、惜緣、感恩」，是玉山人工作價值與行為準則，更是團隊發展最重要磐石。
我們打造一個學習型組織、激發熱情發揮潛能、進而實踐自我價值的工作環境，維護員工身心健康，並在企業內部建立多元及包容性文化，以3E 模組為基礎，由訓練中（Education）及工作中（Experience）學習，最終典範學習（Exposure），從校園實習生計劃、新進同仁培訓、希望工程師培育、經理人經營管理精進、到領導梯隊的卓越學院，建置完整培訓與多元歷練、人文藝術涵養、職涯發展，據以實踐企業文化與目標願景，拓展金融人才的深度與廣度。玉山證券矢志成為「臺灣最具特色證券商」並邁向卓越。
實踐環境共好，邁向社會共榮
玉山證券在2023 年不僅達成穩健成長的財務表現，更在永續面向上有重要推進。我們除於董事會底下設立永續發展委員會，負責監督及指導各部處推動永續發展相關措施，落實由上而下的治理方針，亦針對投資詐騙、高齡及年輕族群保護等公平待客議題，採取多項應對措施，包含優化對高齡顧客交易風險的評估及告知，以及提供年輕族群金融教育資源與測驗等做法，另也與玉山銀行合作攔阻多起詐騙案件，成功守護顧客資產，上述種種精進作為皆旨在促進金融消費者的權益和保障。因長期秉持對顧客權益的重視與實踐公平待客的決心，玉山證券已連續三次榮獲金融監督管理委員會公平待客原則評鑑績優肯定。此外，我們也致力發展淨零碳排及永續投資，落實企業社會責任，相關成果皆會於本報告書中向社會大眾一同分享，展現玉山證券對ESG 永續發展的決心與行動力。如同COP28 的共勉「ACTION BUILDS HOPE」，永續行動除是加強自身企業的韌性，更是對環境及社會承諾的實踐，玉山證券將持續以創新和積極的態度應對挑戰，在永續發展的道路上，攜手志同道合的夥伴，創建更加友善共榮的未來。
■ 永續願景
玉山證券承襲「心清如玉，義重如山」的玉山核心價值，以發自內心的真誠，提供有溫度的服務，用誠信正直、清新專業的經營，並同步遵循玉山金控在ESG的承諾及行動，積極將環境(E)、社會(S)及治理(G)元素融入證券業務及投資理財服務。為維護及重視顧客資產及權益，遵循風險、紀律與流程管理，具體落實公平待客原則，並承擔起金融業在ESG浪潮中被期待的重要角色。
■ 永續策略及目標
推動再生能源
玉山金控響應淨零排放、積極推動再生能源使用，2022年更以臺灣金融業首家「低用電企業」正式加入RE100會員，與全球300多家領先企業共同宣示100%使用再生能源，並宣示2030年國內據點100%使用再生能源。玉山證券亦依循母公司政策規劃綠電採購，預計於2025年起營業據點導入綠電，以致力於實踐2030年之再生能源使用目標，展現2050年達到淨零排放的決心。展望未來，玉山證券將持續跨越綜合績效、企業社會責任及永續發展三座大山，將金融本業結合ESG，響應並實踐聯合國永續發展目標，發揮金融業的影響力，攜手政府、企業及個人一起邁向永續共好的美麗家園。
友善金融服務
為鼓勵年輕族群及中長期投資者參與國內證券市場，玉山證券推出定期買股的「股票e 指存」數位存股服務，經由簡易的「選股、試算、約定」三個操作步驟，投資人即可透過數位服務智慧買股，輕鬆累積人生第一桶金。
誠信經營
玉山金控重視誠信經營，玉山證券依循母公司相關政策準則，確保玉山證券的營運和管理遵循最高標準。我們對貪腐風險評估的執行率達到100%。每半年，玉山證券總公司以及各單位、各分公司均定期進行法遵自行評估，以評估法遵風險。接著由法令遵循部進行檢視和評估，形成法遵風險評估結果，以確保風險管理的有效實施和貪腐風險的降低。
