永續發展專區

■ 責任投資

玉山證券參考聯合國責任投資原則（Principles for Responsible Investment, PRI），於「永續發展政策」中將環境、社會與公司治理相關議題納入投資分析及決策制定過程，投資之分析及決策機制列示如下：

1. 有價證券投資：針對中長期投資部位設定SBT 目標；另定期檢視投資部位是否符合ESG 相關投資規範，若不符且無改善計畫者，將持續進行議合或逐步減少投資部位。
2. 承銷業務：進行承銷活動時，輔導企業重視ESG 相關議題並遵循主管機關之ESG相關規範，滿足顧客籌資需求並兼顧環境永續議題。
3. 高風險企業管理機制：對於環境與社會面向有直接或潛在衝擊之企業應建立管理機制。

響應國際趨勢 邁向2050淨零轉型

為因應氣候變遷風險持續提升及其造成的經濟損失逐年擴大，各國紛紛制定氣候風險相關政策並推動淨零排放轉型，我國業已於2022年公布「臺灣2050淨零排放路徑及策略總說明」，其中以四大轉型策略、兩大治理基礎及十二項關鍵策略，引導產業推動綠色轉型，以落實淨零轉型目標。玉山證券也積極響應國際趨勢與國家政策，將永續的淨零排放（Net Zero）思維納入投資的決策過程，評估可能重大影響氣候及環境的ESG相關議題，並致力於瞭解與揭露投資部位與輔導企業適用或符合「永續經濟活動認定參考指引」之情形。截至2023年底，本公司投資上市櫃公司部位中，適用或符合「永續經濟活動認定參考指引」之投資金額佔比，分別為製造業(0%)、營造建築與不動產業(0.22%)及運輸與倉儲業(0.04%)；另於輔導企業部份，辦理屬於「前瞻經濟活動」之企業籌資案件，承銷金額共計新台幣1.16億元。此外，玉山證券以自有資金投資「十二項關鍵戰略」產業之公司，金額佔國內中長期投資部位(OCI)比重約21.89%，其中所屬類別為節能(8.72%)及電力系統與儲能(13.17%)；而承銷業務在2023年期間協助3家符合「十二項關鍵戰略」產業之企業籌資，過程中參與認購投資，所屬類別包含運具電動化(0.57%)及無碳化、節能(0.17%)，合計佔本公司當年度投資金額比重約0.74%。未來也將持續透過金融的力量，帶動整體產業邁向永續轉型。

此外，為喚起一般投資人對於永續投資之意識與行動，本公司提供之海外債券商品介紹資料，其內容除了發行公司營運及財務狀況，發行條件與類型外，另設有ESG債券專區，介紹符合國際資本市場協會（ICMA）所訂定之綠色、社會和永續性證券原則或指南定義之債券，並說明相關發債公司在環境、社會或治理方面的作為與目標，以及ESG債券（如：綠色債券、社會責任債券）的資金用途，若顧客表示想得知永續相關商品的資訊，本公司業務人員便會適時提供顧客參考及說明。

實施永續投資，善盡投資人企業社會責任

本公司依循「玉山證券永續發展政策」、「玉山綜合證券股份有限公司有價證券永續投資管理要點」及內部ESG相關投資檢核規範，將環境、社會與公司治理(ESG)相關議題納入投資分析及決策制定過程，如：考量該公司是否已承諾或通過SBT設定、其碳排放量密度等面向，並定期透過公開管道檢視之企業ESG資訊揭露、溫室氣體排放及減量、投資部位公司之SBT承諾與設定情形等資訊，也會適時瞭解減碳過程中的限制、困難或因應方案。另每年以PCAF方法學計算與追蹤整體投資部位碳排放量，掌握被投資公司之溫室氣體排放情形，並訂定ESG指標檢核的作業流程，其中包含：

1. 對於環境及社會有直接或潛在衝擊影響之被投資公司，亦訂定高風險管理機制，被投資公司若有發生違反ESG風險情事且無明顯改善者，本公司將評估減少投資或不再投資，以落實責任投資的精神。
2. 訂定SBT目標檢核作業流程，藉由新增投資及繼續持有已承諾或完成設定SBT減碳目標之標的，逐年提升中長期投資部位被投資公司完成設定SBT目標的占比，定期進行檢視、並設定2026年達到33.9%的目標。承諾及通過SBT減碳目標，是該企業對ESG具體承諾及行動，亦讓未來淨零排放成為可衡量、可達成的長期目標。

■ 金融商品與服務

E-trader下單軟體 個股ESG風險評分功能

玉山證券致力於創新金融服務的發展，以科技、資安和金融專業的整合為基礎，不斷優化客戶體驗和企業永續經營。為了響應國際金融永續趨勢，玉山證券透過自主開發之E-trader下單APP，揭露上市櫃公司之ESG風險評分於APP中，使投資人可一鍵式依據產業別、市場別搜尋優質ESG概念股後，瀏覽股票資訊並下單。ESG專區提供投資人更多面向的選股參考資訊，進一步促使投資人關注企業的永續經營表現，並督促企業實踐永續發展，共同形成正向循環的永續金融生態圈。

線上一站式開戶

為積極推廣零接觸數位金融，玉山證券提供顧客友善便利的線上開戶服務，將各項內、外部徵審機制、相關申請流程與作業文件數位化處理，透過機器人流程自動化（RPA）及光學文字辨識（OCR）技術自動化處理，使開戶過程更加快捷和便利。只需簡單的四個步驟，即可同時開立台股和複委託帳戶，並整合金控資源，讓顧客能夠同時完成銀行和證券帳戶的開戶，從而大幅縮短了開戶時間。

ETF IPO線上申購平台

為提供顧客更加全面的交易體驗，ETF IPO線上申購功能，優化申購繁瑣流程，連結玉山證券顧客基本資料自動帶入，納入ESG永續發展概念。

無紙化作業

玉山證券自2013年起推動帳務報表無紙化，我們持續推動作業表單和線上開戶流程的無紙化，提升了電子下單交易和電子對帳單的佔比，並且將複委託股票委託明細表上傳至雲端，從而大幅降低了紙張用量，為環境保護盡一份心力。

永續金融商品

除透過線上多元化的行銷管道積極推廣美股定期定額服務，也針對內部業務人員進行教育訓練，以便向顧客介紹及說明定期定額投資的概念與特性，讓顧客得以自行培養紀律投資的習慣，降低長期投資的平均成本，同時分散風險。這不僅使得既有投資人能夠更靈活地布局美股市場，也讓初出社會、經濟實力仍在累積階段的族群能夠輕鬆參與資本市場，享受投資帶來的成長機會。

承銷輔導案件納入永續轉型評估

玉山證券承銷部提供IPO上市櫃、SPO籌資案以及財務顧問服務，於執行輔導顧客上市櫃及受理發行公司辦理籌資案時，依循主管機關所訂定之上市櫃審查準則及相關評估查核程序。於查核程序及輔導過程中，實地參觀公司生產工廠，除了解其生產過程中是否有排放廢氣、汙水及產生廢棄物之相關情事，亦會針對永續發展相關面項進行調查，透過「永續發展檢查表」將溫室氣體排放情形、制訂溫室氣體減量管理政策、減碳過程等納入企業盡職調查範圍，並向顧客說明淨零轉型趨勢與提供建議，強化其對於降低溫室氣體排放重要性之認知，促使展開後續相關行動。隨著減碳議題的重要性逐漸提升，也會輔導顧客每月用電量，協助其定期檢視電費單作為量化指標，以利落實省電節能目標。
承接業務與投資時，除了評估顧客的營運展望外，也將企業對於社會、環境責任及公司治理的重視程度列入考量，例如：審慎評估企業是否涉及燃煤火力發電、菸草、博奕、採礦、皮革及毛皮整製等商業活動，無重大不利影響始可承作。另也會參與股東會，或適當與經營階層對話互動等方式，協助公司提升ESG績效，落實責任投資。
本公司輔導企業上市櫃或辦理籌資過程中，透過瞭解企業推動永續的進程，且持續為企業引入環境保護、社會責任及公司治理等觀念，強化顧客關注ESG相關議題，並在涉及ESG爭議或疑慮時，適時給予適法且合宜之建議，引導其採取循序漸進的改善措施，以促進企業導入永續發展策略，實現永續經營之理念。

■ 普惠金融

提供弱勢及特定身分者友善的金融服務

玉山證券致力於推動普惠金融，讓金融服務成為所有人的福祉。針對日益漸增的多元族群，已於2022年上線英文版的官方介紹網頁與公司治理資訊，多數營業據點也有人員可以協助用英語溝通與翻譯。另針對社會大眾也提供豐富多元的證券存股方案，以降低投資進入的障礙，讓新鮮人、小資族群以及樂齡族群能夠輕鬆參與資本市場。透過這些努力，我們確保弱勢族群也能夠平等享有投資的權益，實現金融包容的目標。

普惠金融面向的各項活動

■ 顧客體驗與公平待客

顧客服務宗旨及實施措施

玉山的服務從微笑開始，重視並傾聽顧客的聲音，發自內心的真誠，滿足顧客的需求，提升顧客的體驗，帶給顧客感動的服務，成為顧客心中優質金融的首選品牌。秉持誠信正直，專業負責的核心價值，為顧客創造更大的價值，是我們不變的承諾。

1. 優質的金融服務：以顧客需求為核心，提供即時、便利、安全的金融服務
2. 貼心的顧客體驗：運用科技與創新，打造貼心、溫暖、整合的顧客體驗
3. 信賴的專業團隊：秉持誠信正直及金融專業，提供顧客多元化財富管理服務，提升顧客滿意度使顧客更有意願推薦玉山證券
4. 針對顧客客訴與建議事項積極溝通與妥善處理形成正向循環，玉山證券也提供多元管道（電話客服、訪客留言板等）予顧客進行反映
5. 針對年輕族群（18-30歲）與高齡族群（65歲以上）進行徵信、風險控管與註記，以保障此類族群之權益

有溫度的顧客服務

「培育最專業的人才，提供顧客最好的服務」是玉山證券經營理念；服務，更是每一位玉山人的DNA。為持續提升服務品質，本公司除定期透過客服中心進行服務滿意度調查，並由單位主管主動聯繫異常反應之顧客，確實瞭解其反應內容、需求與後續處理原則，也會定期瞭解顧客之屬性與需求，據此調整相關金融商品或服務，例如：因顧客反應ETF申購紙本作業繁雜不便，故於當年度10月即完成建置ETF線上申購平台，提升顧客申購ETF的便利性及簡化作業處理流程。另為了激發同仁榮譽感，不斷精進專業素質，以積極提供優良金融友善服務，本公司訂有「玉山證券服務模範員工選拔要點」，每季度進行投票選拔，年度累計獲選三季以上的員工獲選為年度服務模範員工，由總公司公開表揚給予獎勵，期勉獲選的員工能以提升分公司服務品質為己任，維持卓越的服務品質。